Кредитная кооперация в странах Западной Европы

В настоящее время кредитная кооперация широко развита во многих странах Европы. Такие кредитные банки, как «Креди Агриколь» (Франция), «Дейче Геноссеншафтс-банк - ДГБанк» (Германия), «Рабо-банк Недерланд» (Нидерланды), «Андельсбанкен Данебанк» (Дания), ОКО Банк (Финляндия) и другие являются солидными партнерами в отношениях с клиентурой в своих странах и за рубежом.

Так, «Креди Агриколь» обслуживает 14 млн клиентов и выступает лидером в кредитовании французских фермеров. Более 40% сберегательных вкладов граждан Нидерландов сконцентрировано в «Рабобанк Недерланд». На долю кооперативных банков Германии приходится свыше 44% сельскохозяйственных кредитов. ОКО Банк занимает второе место по сумме вкладов в кредитной системе Финляндии. Он возглавляет 370 кооперативных банков, имеющих 550 тыс. пайщиков. Около 30% граждан страны в возрасте более 15 лет и 22% мелких и средних предприятий пользуются услугами банка. «Андельсбанкен Данебанк» - пятый по величине банк Дании, обслуживающий 400 тыс. индивидуальных и 60 тыс. оптовых клиентов. Самая крупная негосударственная группа кредитных организаций Австрии «Геноссеншафтлихе центральбанк АГ» действует на кооперативных началах.

В Германии 3223 кредитных товарищества насчитывают более 10 млн пайщиков. В Швеции 390 местных кредитных кооперативов, имеющих 650 отделений; в Австрии - 1754 кредитных товариществ.

Собственный капитал кредитных кооперативов и принадлежащих им банков формируется за счет паевых взносов и вкладов членов кооперации и отчислений прибылей от кредитной деятельности. Пайщики, а соответственно и собственники кредитных товариществ - это сотни тысяч (а иногда миллионы) физических лиц. В свою очередь, кредитные товарищества вместе с другими кооперативными предприятиями являются держателями паев в кредитных организациях второго уровня - региональных кооперативных банках. Последние - главные собственники капитала головных кооперативных банков.

прибыль или убыток кредитного кооператива по результатам операционного года должны быть распределены между пайщиками пропорционально их взносам.

При большом количестве пайщиков распределение прибыли носит условный характер, символическая добавка к бюджетам пайщиков вряд ли способна стимулировать их к новым вложениям средств в свои компании. В то же время благополучие пайщиков во многом зависит от финансового состояния кооперативов, поэтому использование прибыли для создания резервов не вызывает у пайщиков возражений.

Управление кредитными кооперативами осуществляется общим собранием пайщиков, правлением и наблюдательным советом. Членами правления и наблюдательного совета могут быть только владельцы паев и на общественных началах.

Деятельность кооперативных организаций строго контролируется в общем и текущем режиме. Органы общего контроля следят за соблюдением кооперативными банками требований кредитного законодательства, других правовых актов и издаваемых ими распоряжений и инструкций, а также уставных положений кредитных товариществ. Обычно организации, занимающиеся общим контролем, являются государственными либо подчинены органам исполнительной власти (например, министерству финансов).

Текущий контроль осуществляется независимыми, негосударственными организациями в виде обязательных проверок (ревизий) не менее одного раза в два года. Для относительно крупных кредитных кооперативов - ежегодно.

Так, в Финляндии эти функции возложены на инспекцию кооперативных банков, назначаемую Центральным союзом кооперативных банков.

При проверках кооперативных банков и их местных отделений главное внимание уделяется платежеспособности, ликвидности и рентабельности банка, а также изучается целесообразность его дальнейшего существования. Проверки проводятся на основе ежемесячных отчетов банков и текущей информации об их деятельности. Кроме проверок сотрудники инспекции ведут большую консультационную работу на местах.

Инспекция кооперативных банков - самостоятельный и независимый орган. Обжаловать решение своей инспекции кооперативные банки могут в центральной банковской инспекции. Деятельность инспекции кооперативных банков финансируется из инспекционных сборов, взимаемых с контролируемых банков.