Рефинансирование без потерь

Заемщики сохранят право на получение 13% имущественного вычета при рефинансировании ипотечного кредита, что не было возможно ранее. Соответствующий законопроект подготовили депутаты комитета по бюджету и налогам Госдумы РФ. Лишение права на льготу при рефинансировании законотворцы сочли несправедливым. По мнению участников ипотечного рынка, такие поправки в законодательство являются плюсом, однако привлекательность ипотечного кредитования повысят вряд ли.

С инициативой сохранить право на вычет по налогу на доходы физлиц при рефинансировании ипотечного кредита выступил зампредседателя комитета Госдумы по бюджету и налогам Сергей Штогрин.

Напомним, что, в соответствии со ст. 220 Налогового кодекса РФ, каждый гражданин, может получить компенсацию удержанного государством подоходного налога – имущественного налогового вычета – в размере 13% от стоимости приобретенной квартиры или дома.

«При приобретении недвижимости в ипотеку российское законодательство дополнительно к этой компенсации позволяет заемщику получить в качестве налогового вычета еще 13%, но уже от суммы процентов, уплаченных по ипотечному кредиту в течение всего срока его выплаты», – рассказывает исполнительный директор ООО «Ипотечный магазин» Сергей Маслов. При этом в законодательстве есть оговорка, что для претензии на 13-процентную компенсацию кредит должен быть целевым.

Вычет за проценты налоговые органы могут начислять по мере того, как заемщик выплачивает их банку. Сумма данной компенсации в результате, как правило, существенно превышает сумму вычета по стоимости приобретенной недвижимости.

Получение налогового вычета при ипотеке, по мнению участников рынка, – один из существенных плюсов ипотечного кредитования: у покупающих жилье в ипотеку есть не одна, а сразу две налоговые льготы, которые позволяют сэкономить весьма внушительные суммы денег.

Однако в случае рефинансирования ипотечного кредита, по которому государство уже осуществляет компенсацию 13% подоходного налога, заемщик теряет свое право на вычет. Это объясняется тем, что рефинансированный кредит уже не будет являться целевым.

По мнению законотворцев, лишение права на льготу при рефинансировании кредита, не только несправедливо, но и экономически не обосновано. Более того, они считают, что сохранить право на компенсацию следует для приобретателей не только недвижимости, но и земельных участков в том случае, если он куплен вместе с жилым домом.

«То, что после рефинансирования ипотечный кредит перестает быть целевым, на мой взгляд, – разночтение в законодательстве. Сейчас посредством этой инициативы его привели в соответствие, сделали прозрачным и понятным, – рассуждает региональный директор самарского представительства ипотечного банка DeltaСredit Марина Мичкина. – Даже если поправки не будут приняты, то статус ипотеки в любом случае не понизится. Ипотека сегодня – тот инструмент, который был, есть и останется выгодным и актуальным».

Ведущий специалист самарского представительства ККО «Городской ипотечный банк» Ольга Смерчанская отметила, что, обращаясь за ипотечным кредитом, заемщики, как правило, не задумываются о том, что в будущем будут рефинансировать кредит и получать имущественный вычет. «Естественно, данные поправки – это плюс, однако, имущественный вычет сегодня доступен для весьма ограниченно круга лиц, так как доходы граждан сейчас представлены в основном в виде серых зарплат», – сообщила госпожа Смерчанская.